Derecho Penal Económico, Parte Especial «Actualizado a la Ley 21.595 de Delitos Económicos»

$ 41.990

Tirant lo Blanch
Autor: Iván Navas Mondaca
ISBN: 9788410560123
1°Edición 2024
Formato: 24×17 cm
535 Páginas

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Agotado

Descripción

Índice
Presentación
Capítulo I
Delito de alteración de precios (art. 285 y 286 CP)
JAIME RETAMAL HERRERA
1.    CONSIDERACIONES GENERALES
2.    BIEN JURÍDICO PROTEGIDO
3.    TIPO OBJETIVO
3.1.    Sujeto activo
3.2.    La conducta típica: Los medios fraudulentos
3.3.    El objeto material
3.4.    Resultado: del precio natural al precio sin adjetivos
3.5.    Problemas probatorios
3.6.    Tipo subjetivo
4.    ITER CRIMINIS. CONSUMACIÓN Y TENTATIVA
5.    CUESTIONES CONCURSALES
6.    PENALIDAD DE FIGURAS BÁSICA Y AGRAVADA
7.    SENTENCIA RELEVANTE
Capítulo II
El delito de colusión del Art. 62 DL. 211
GONZALO GARCÍA PALOMINOS
JAVIER TAPIA CANALES
1.    INTRODUCCIÓN
2.    ACCESORIEDAD ADMINISTRATIVA: RELACIÓN ENTRE LA NORMA DE CONDUCTA DEL ART. 3 DL. 211 Y EL TIPO PENAL DEL ART. 62 DEL DL. 211
2.1.    Cuestiones generales
2.2.    Estrategias regulativas en el derecho administrativo y libre competencia
2.3.    Estructura de la norma regulatoria en la ley chilena: la opción final por la regla per se
2.4.    Estructura y contenido del art. 3 Dl. 211 luego de la reforma de la Ley N°20.945, de agosto de 2016
3.    ASPECTOS RELEVANTES DE LA ESTRUCTURA TÍPICA Y EL INJUSTO PENAL DEL DELITO DE COLUSIÓN (ART. 62 DL. 211)
3.1.    La lesividad social como elemento fundante y cualificador del injusto penal
3.2.    Definiciones respecto a la estructura típica
4.    EL TIPO OBJETIVO DEL DELITO DE COLUSIÓN (ART. 62 DL. 211)
4.1.    Introducción
4.2.    Conducta típica: elementos objetivos
4.3.    Cuestiones de parte general
4.3.1.    Tipo Subjetivo
4.3.2.    Inter criminis
4.3.3.    Principio de secuencialidad y condición de procesabilidad
4.3.4.    Prescripción
Capítulo III
Delitos de manejo indebido de información privilegiada en el mercado de valores
ANTONIO BASCUÑÁN RODRÍGUEZ
I.    CONSIDERACIONES GENERALES
1.    Los conceptos de insider trading e insider non trading
2.    La concepción del insider trading como abuso de mercado
2.1.    La evolución del derecho comparado
2.2.    La evolución del derecho chileno
3.    El concepto de información privilegiada
3.1.    Información corporativa o de mercado corroborable y concreta
3.2.    Relevancia
3.3.    Información no divulgada
3.4.    El estatus especial de la información reservada y la información referida a decisiones del inversionista institucional
4.    Elementos comunes del supuesto de hecho del delito y de la infracción administrativa de uso operativo indebido de información privilegiada en el mercado de valores
II.    EL TIPO BÁSICO DEL DELITO DE USO OPERATIVO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES (ART. 60 INCISO PRIMERO N° 2 LMV)
1.    Bien jurídico protegido
2.    Tipo objetivo
2.1.    Autoría
2.2.    Acción típica
2.3.    Medio comisivo especificado
3.    Tipo subjetivo
3.1.    Dolo
3.2.    Elemento subjetivo del tipo
4.    Comisión por omisión
5.    Tentativa
6.    Reglas especiales para la determinación de la pena
7.    Relevancia de las defensas afirmativas reconocidas por el derecho comparado
III.    EL TIPO CALIFICADO DEL DELITO DE USO OPERATIVO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES (ART. 60 INCISO PRIMERO N° 1 LMV)
1.    Bien jurídico protegido
2.    Tipo objetivo
2.1.    Autoría
2.2.    Medio comisivo especificado
3.    Tipo subjetivo
3.1.    Dolo
3.2.    Elemento subjetivo del tipo
3.    Comisión por omisión
4.    Tentativa, penalidad y reglas especiales para la determinación de la pena
5.    Las Defensas afirmativas del intermediario y del insider primario
IV.    EL DELITO DE REVELACIÓN DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA (INCISO SEGUNDO DEL ARTÍCULO 60 LMV)
1.    Bien jurídico protegido
2.    Tipo objetivo
2.1.    Autoría
2.2.    Acción típica
3.    Tipo subjetivo
4.    Tentativa
5.    La revelación legítima
V.    EL DELITO DE RECOMENDACIÓN DE OPERACIÓN EN POSESIÓN DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA
1.    Bien jurídico protegido
2.    Tipo objetivo
2.1.    Autoría
2.2.    Acción típica
3.    Tipo subjetivo
VI.    LOS DELITOS DE MANEJO INDEBIDO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA COMETIDOS EN EL CONTEXTO DE LA ADMINISTRACIÓN DE FONDOS DE PENSIONES
1.    El delito de uso operativo de información privilegiada
2.    El delito de divulgación de información privilegiada
VII.    LA DEROGACIÓN DE LAS DEMÁS NORMAS ESPECIALES SOBRE MANEJO INDEBIDO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES
VIII.    HECHOS ILÍCITOS EN EL MANEJO DE LA INFORMACIÓN PRIVILEGIADA NO CONSTITUTIVOS DE HECHOS PUNIBLES
1.    El inciso primero del artículo 165 LMV
2.    La prohibición de operar en posesión de información privilegiada (“deber de abstención”)
Capítulo IV
Delitos contra la salud de los consumidores
TATIANA VARGAS PINTO
1.    CONSIDERACIONES GENERALES. ALGUNAS NOTAS SOBRE RESPONSABILIDAD POR PRODUCTOS
2.    BIEN JURÍDICO
3.    DELITO DE FABRICACIÓN O EXPENDIO DE SUSTANCIAS MEDICINALES DETERIORADAS O ADULTERADAS (ART. 313 d CP)
3.1.    Consideraciones generales
4.    TIPO OBJETIVO
4.1.    Sujeto activo
4.2.    La conducta típica
4.2.1.    Fabricar
4.2.2.    Expender
4.3.    El objeto material
4.4.    Resultado
4.5.    Otros elementos del tipo objetivo
4.5.1.    Injusto de peligro
4.5.2.    Agravante especial
5.    TIPO SUBJETIVO
a)    STC, 17 de junio de 2010, Rol: 1584-09s
b)    SCA de Santiago de 18 de enero de 2019, Rol: 6885-2018
6.    CONSUMACIÓN Y TENTATIVA
7.    CUESTIONES CONCURSALES
A)    SCS de 27 de diciembre de 2012, Rol: 6831-2012
8.    DELITO DE EXPENDIO DE SUSTANCIAS PELIGROSAS PARA LA SALUD (ART. 314 CP)
8.1.    Consideraciones generales
8.2.    Bien jurídico
8.3.    Tipo objetivo
8.3.1.    Sujetos activo
8.3.2.    La conducta típica
8.4.    El objeto material
8.5.    Tipo subjetivo
8.6.    Consumación y tentativa
8.7.    Cuestiones concursales
9.    DELITO DE ENVENENAMIENTO O ADULTERACIÓN DE COMESTIBLES O BEBESTIBLES DESTINADOS AL CONSUMO PÚBLICO Y VENTA O DISTRIBUCIÓN A SABIENDAS (ART. 315 CP)
9.1.    Consideraciones generales
9.2.    Bien jurídico
9.3.    Tipo objetivo
9.3.1.    Sujetos activo
9.3.2.    La conducta típica
A)    Envenenar o infectar
B)    Otras adulteraciones
C)    Venta o distribución
c.1)    SCS de 27 de diciembre de 2012, Rol: 6831-2012
9.3.3.    El objeto material
9.3.4.    Resultado
9.4.    Agravantes especiales
9.5.    Límite y condición de procesabilidad
9.6.    Tipo subjetivo
10.    DISPOSICIONES COMUNES
10.1.    Regla de agravación
A)    STC de 17 de junio de 2010, Rol: 1584-09
10.2.    Regla de imputación imprudente
A)    SCS de 27 de diciembre de 2012, Rol: 6831-2012
Capítulo V
El delito de corrupción entre particulares
(artículos 287 bis y ter del Código Penal)
OSVALDO ARTAZA VARELA
I.    EL “MODELO DE INCRIMINACIÓN” Y EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO POR EL TIPO PENAL
II.    ESTRUCTURA DEL TIPO PENAL
1.    Problemas relativos al círculo de autores
A.    Modalidad pasiva (287 bis)
a)    Delito especial
b)    Exclusión del titular o dueño del negocio del círculo de autores
a.    Fundamentos de la exclusión
b.    Consecuencias: El tratamiento de los supuestos de favorecimiento de la mejor oferta, del soborno en beneficio del titular y de la autorización y el consentimiento del empleados
B.    Modalidad activa (287 ter)
2.    Conducta típica
A.    Delito de peligro abstracto
B.    Delimitación del concepto de soborno
C.    Acuerdo ilícito respecto a una situación de competencia
D.    Tipo subjetivo
III.    CONCURSOS
Capítulo VI
El delito de fraude al fisco
DANIEL MEDINA BERROCAL
1.    ANTECEDENTE HISTÓRICO Y BIENES JURÍDICOS AMPARADOS
2.    SUJETOS
3.    CONDUCTA
4.    ITER CRIMINIS
5.    PARTICIPACIÓN
Capítulo VII
Los delitos de cohecho
RAÚL CARNEVALI R.
1.    INTRODUCCIÓN
2.    BIEN JURÍDICO PROTEGIDO. DISTINCIÓN ENTRE CORRUPCIÓN PÚBLICA Y PRIVADA
3.    CORRUPCIÓN Y NEGOCIOS CON EL SECTOR PÚBLICO
4.    FIGURAS DEL DELITO DE COHECHO. CONDUCTAS PROHIBIDAS
5.    COHECHO EN RAZÓN DEL CARGO. SUPUESTOS AGRAVADOS Y ADECUACIÓN SOCIAL
6.    LA CORRUPCIÓN EN LAS TRANSACCIONES ECONÓMICAS INTERNACIONALES: EL COHECHO A FUNCIONARIO PÚBLICO EXTRANJERO
Capítulo VIII
El delito de enriquecimiento ilícito
MANUEL GUERRA FUENZALIDA
I.    ORIGEN DEL DELITO DE ENRIQUECIMIENTO ILICITO EN CHILE
II.    ANÁLISIS DEL ARTÍCULO 241 BIS DEL CÓDIGO PENAL
III.    INCONSTITUCIONALIDAD DEL ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO
IV.    POSIBLE INFRACCIÓN AL PRINCIPIO NON BIS IN ÍDEM
V.    EL ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO EN EL DERECHO COMPARADO
VI.    CONCLUSIONES
Capítulo IX
Participación en asociaciones delictivas y en asociaciones criminales (arts. 292-295 CP)
JUAN IGNACIO ROSAS OLIVA
1.    CONSIDERACIONES GENERALES
1.1.    Ubicación sistemática y precisiones preliminares
1.2.    Figuras de participación en asociaciones delictivas “especiales”
1.2.1.    Participación en asociación para cometer delitos de tráfico de drogas
1.2.2.    Participación en asociación para cometer lavado de activos
1.2.3.    Participación en asociación para cometer delitos terroristas
1.2.4.    Participación en asociación para cometer delitos tráfico ilegal de migrante o de trata de personas
1.2.5.    Participación en asociación para cometer delitos crímenes de lesa humanidad o genocidio
1.3.    Agravantes por pertenencia a bandas o grupos criminales
1.3.1.    Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos contra propiedad intelectual
1.3.2.    Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos de tráfico de drogas
1.3.3.    Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos contra la propiedad
1.3.4.    Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos tiene por objeto cometer delitos de contrabando de especies exóticas
1.3.5.    Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos de corrupción pública
1.3.6.    Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer cualquier delito
2.    BIEN JURÍDICO E INJUSTO
3.    TIPICIDAD
3.1.    Injusto sistémico: la asociación delictiva o asociación criminal
3.1.1.    Pluralidad de personas o multiplicidad de personas
3.1.2.    Organización interna funcional
3.1.3.    Estabilidad y permanencia
3.1.4.    Finalidad social delictiva
3.2.    Injusto individual: conductas típicas
3.2.1.    Participación simple
3.2.2.    Dirección
3.2.3.    Coordinación
3.2.4.    Financiación
3.2.5.    Provisión de recursos o medios
3.2.6.    Fundación
4.    ITER CRIMINIS
5.    CONSECUENCIAS JURÍDICAS
5.1.    Penalidad
5.2.    Eximente o atenuante especifica: delación premiada
5.3.    Consecuencia accesoria
5.4.    Comiso
6.    CUESTIONES CONCURSALES
Capítulo X
La protección del medio ambiente en Chile y sus implicancias penales. Visión general
MARÍA CECILIA RAMÍREZ GUZMÁN
JEAN PIERRE MATUS ACUÑA
I.    INTRODUCCIÓN
II.    ANTECEDENTES GENERALES
III.    VALORACIÓN CRÍTICA
IV.    DISPOSICIONES PENALES QUE PROTEGEN EL MEDIO AMBIENTE NACIONAL
V.    DE LOS DELITOS DE CONTAMINACIÓN PREVISTOS EN EL CÓDIGO PENAL
VI.    OTROS DELITOS CONTRA EL MEDIO AMBIENTE: PROTECCIÓN INDIRECTA Y CONTAMINACIÓN LIMITADA POR ELEMENTO O GEOGRAFÍA
1.    Protección penal del aire y la atmosfera
2.    De las aguas en general y de las marinas en particular
3.    De los suelos
4.    De la biodiversidad
5.    Del tratamiento del tráfico de residuos peligrosos
6.    De la protección de monumentos nacionales y del maltrato animal
7.    De la tenencia y porte ilegal de armas de destrucción masiva
8.    Protección penal del medio antártico
VII.    SITUACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
VIII.    SITUACIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL Y SU PROTECCIÓN PENAL
IX.    VALORACIÓN CRÍTICA DE LA NORMATIVA PENAL
Capítulo XI
Administración desleal (art. 470.11)
LUIS EMILIO ROJAS A.
I.    FUNDAMENTO Y ESTRUCTURA DEL TIPO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL
II.    ESTRUCTURA COMÚN DEL TIPO Y PROBLEMAS INTERNOS DE COMPENETRACIÓN
III.    LOS SUBTIPOS DE ABUSO Y DE INFIDELIDAD COMO ESPECIES DEL GÉNERO DE LA ADMINISTRACIÓN DESLEAL
1.    El subtipo de abuso
A.    Presupuestos
B.     Conducta Típica
2.    El subtipo de infidelidad
A.    Presupuestos
B.    Conducta típica
IV.    PERJUICIO PATRIMONIAL
1.    Concepto y principios rectores de la determinación del perjuicio
2.    Peligro patrimonial equivalente al daño
3.    Determinación individual del perjuicio y frustración de fines
V.    DOLO
VI.    EL CONSENTIMIENTO EXCLUYENTE DE LA TIPICIDAD
VII.    LA NORMA DE SANCIÓN PENAL Y LAS AGRAVANTES ESPECIALES
Capítulo XII
Delitos concursales (art. 463-465)
IVÁN NAVAS MONDACA
I.    INTRODUCCIÓN
II.    EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO
1.    El derecho de crédito de los acreedores
2.    El “orden socio económico”
3.    El proceso concursal como bien jurídico protegido
III.     DELITOS CONCURSALES
1.    El delito de gestión económica peligrosa (art. 463)
2.    Ocultación de bienes y favorecimiento de acreedores (art. 463 bis)
A)    Favorecimiento de acreedores.
B)    Percibir, apropiarse y distracción de bienes
C)    Actos de disposición o constitución de gravámenes
IV.    LA REFORMA DE 2023. UN ÚNICO SISTEMA PUNITIVO PARA DEUDORES
1.    Alzamiento de bienes
2.    Insolvencia punible (art. 466)
V.    AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN.
2.    Actuar en lugar de otro y autoría mediata con instrumento cualificado
Capítulo XIII
El delito de fraude de subvenciones (art. 470 Nº 8)
LAURA MAYER LUX
I.    CONSIDERACIONES GENERALES
1.1.    Ubicación sistemática
1.2.    Características principales
1.3.    Bien jurídico protegido
II.    TIPO OBJETIVO
2.1.    Sujetos
2.2.    Conducta típica
2.3.    Objeto material
III.    TIPO SUBJETIVO
IV.    ITER CRIMINIS
V.    PENALIDAD
VI.    CUESTIONES CONCURSALES
Capítulo XIV
Usura y explotación (arts. 472 y 472 bis)
LAURA MAYER LUXU
1.    EL DELITO DE USURA
1.1.    Ubicación sistemática
1.2.    Características principales
1.3.    Bien jurídico protegido
1.4.    Tipo objetivo de usura
1.4.1.    Sujetos
1.4.2.    Conducta típica
1.4.3.    Objeto material
1.4.4.    Exigencia de un “Interés que exceda del máximo que la ley permita estipular”
1.4.5.    Supuestos problemáticos y su eventual solución a través de la nueva ley de delitos económicos
1.5.    Tipo subjetivo de usura
1.6.    Iter criminis en la usura
1.7.    Penalidad de la usura
2.    EL NUEVO DELITO DE EXPLOTACIÓN
2.1.    Ubicación sistemática y antecedentes
2.2.    Características principales
2.3.    Bien jurídico protegido
2.4.    Tipo objetivo de explotación
2.4.1.    Sujetos
2.4.2.    Conducta típica
2.4.3.    Objeto material
2.4.4.    Exigencia de un abuso grave
2.4.5.    Exigencia de una situación de necesidad, de inexperiencia o de incapacidad de discernimiento de la víctima
2.4.6.    Exigencia de una manifiesta desproporción
2.5.    Tipo subjetivo de explotación
2.6.    Iter criminis en la explotación
2.7.    Penalidad de la explotación
Capítulo XV
El delito de lavado de dinero
MARCOS CONTRERAS ENOS
1.    ASPECTOS GENERALES
1.1.    El modelo de regulación
1.2.    Terminología y concepto
2.    PANORAMA TÍPICO E ITINERARIO
3.    BIEN JURÍDICO
3.1.    El bien jurídico protegido por el delito previo
3.2.    La seguridad interior del estado
3.3.    El orden socioeconómico. en especial, la integridad del circuito económico y financiero
3.4.    La administración de justicia y el bien jurídico menoscabado a través del delito previo
3.5.    Una fundamentación diferenciada de los tipos de lavado
3.5.1.    Hacia una semántica de fines
3.5.2.    La administración de justicia como bien jurídico del lavado por ocultación
3.5.3.    La administración de justicia y el bien jurídico del delito previo como objeto de protección de la norma de comportamiento del tipo de contacto
4.    LAVADO POR OCULTACIÓN Y POR CONTACTO. ASPECTOS COMUNES
4.1.    Sujeto activo. En especial el autolavado
4.2.    Objeto material de la conducta: bienes de origen ilícito
4.3.    Los delitos base
5.    TIPO DE OCULTACIÓN DOLOSO
5.1.    Tipo objetivo
5.2.    Tipo subjetivo
5.2.1.    Conocimiento de las circunstancias y consecuencias de la realización
5.2.2.    Conocimiento del origen ilícito
5.2.3.    El error de tipo en el lavado
5.2.4.    Prueba del conocimiento. Los indicios
6.    EL TIPO DE CONTACTO DOLOSO
6.1.    Tipo objetivo
6.2.    Tipo subjetivo
6.2.1.    Conocimiento de las circunstancias y consecuencias de la conducta realizada
6.2.2.    Conocimiento del origen ilícito
6.2.3.    Ánimo de lucro
7.    OCULTACIÓN Y CONTACTO CULPOSO
7.1.    Sujeto activo
7.2.    El estándar de cuidado
7.3.    ¿Razonabilidad de la tipificación del lavado culposo?
8.    PENALIDAD
9.    EL LAVADO DE DINERO COMO DELITO ECONÓMICO
Capítulo XVI
Los delitos tributarios y contables
MARCELO HADWA ISSA
I.    UBICACIÓN SISTEMÁTICA
II.     NOTAS COMUNES
III.     EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO
IV.    DELITOS TRIBUTARIOS Y CONTABLES CONTEMPLADOS EN LOS ARTÍCULOS 97 N.° 4 INCISOS 1°, 2°, 3° Y 97 N.° 5 DEL CÓDIGO TRIBUTARIO
4.1.    Delitos del artículo 97 N.° 4 inc. 1° del CT
4.1.1.    Las declaraciones maliciosamente incompletas o falsas que puedan inducir a la liquidación de un impuesto inferior al que corresponda
A)    Tipo objetivo
a)    Sujeto activo
b)    Modalidad de comisión/conducta típica
B)    Tipicidad subjetiva
C)    Consumación
4.1.2.    La omisión maliciosa en los libros de contabilidad de los asientos relativos a las mercaderías adquiridas, enajenadas o permutadas o de las demás operaciones gravadas
A)    Tipo objetivo
a)    Sujeto activo
b)    Modalidad de comisión/conducta típica
B)    Tipicidad subjetiva
C)    Consumación
4.1.3.    La adulteración de balances o de inventarios o la presentación de estos dolosamente falseados
A) Tipo objetivo
a)    Sujeto activo
b)    Modalidad de comisión/conducta típica
B)    Tipicidad subjetiva
C)    Consumación
4.1.4.    El uso de boletas, notas de débito, notas de crédito o facturas ya utilizadas en operaciones anteriores
A)    Tipo objetivo
a) Sujeto activo
b)    Modalidad de comisión/conducta típica
B)    Tipicidad subjetiva
C)    Consumación
4.1.5.    El empleo de otros procedimientos dolosos encaminados a ocultar o desfigurar el verdadero monto de las operaciones realizadas o a burlar el impuesto
A)    Tipo objetivo
a)    El sujeto activo
b)    Modalidad de comisión/conducta típica
B)    Tipicidad subjetiva
4.1.6.    Maniobras tendientes a aumentar el verdadero monto de los crédito o imputaciones a favor del contribuyente afectos al IVA o sujetos a otros impuestos de retención y recargo: Art. 97 N° 4 inc. 2° CT
A)    Tipo objetivo
a)    El sujeto activo
b) Modalidad de comisión/conducta típica
B)    Tipicidad subjetiva
C)    Consumación
4.1.7.    Concursos
4.1.8.    Obtención fraudulenta de devoluciones de impuestos. Artículo 97 N° 4 inc. 3 CT
A)    El bien jurídico protegido
a)    Bien jurídico
B)    Tipicidad objetiva
a)    El sujeto activo
b)    Modalidad de comisión/conducta típica
C)    Tipicidad subjetiva
D)    Consumación e Iter criminis
4.1.9.    La omisión maliciosa de declaraciones exigidas por las leyes tributarias. El tipo penal del artículo 97 N° 5 del CT
A)    Tipicidad Objetiva
a)    Sujeto activo
B)    Modalidad de comisión
C)    Tipicidad subjetiva